Están llegando los W-2, y los contribuyentes se están preparando para presentar sus impuestos federales sobre la renta de 2017. Para contribuyentes de ingresos bajos y moderados, se avecina la posibilidad de una modesta ganancia inesperada:¿recibirán un reembolso?

Para estos contribuyentes, El 80 por ciento del tiempo, la respuesta será sí. Entonces, lo que sucede a continuación es clave. ¿Los contribuyentes absorberán inmediatamente su devolución de impuestos en gastos a corto plazo? ¿O se les puede persuadir para que lo guarden para necesidades a más largo plazo o como un fondo para tiempos difíciles?

En un artículo de investigación que se publicará en el próximo número de la revista. Ciencias y políticas del comportamiento , un equipo de investigadores, incluidos dos de la Universidad de Washington en St. Louis, demostró que, al estructurar el mensaje de la manera correcta, se puede alentar a esos contribuyentes a guardar sus declaraciones para necesidades a largo plazo o emergencias imprevistas. En dos experimentos separados, encontraron una forma de estimular ahorros de casi $ 500 en $ 1, 000 reembolso, y ahorros de unos $ 300 más que el grupo de control estudiado.

El equipo, formado por profesores de Olin Business School, la escuela marrón la Universidad de Carolina del Norte en Chapel Hill, y la Universidad de Duke:trabajó con una colección de casi 650, 000 contribuyentes en línea para determinar qué intervenciones podrían guiar eficazmente a los contribuyentes a guardar sus declaraciones.

El estudio fue parte de la Iniciativa de Reembolso de Ahorros, una colaboración entre la Universidad de Washington, Universidad de Duke e Intuit, C ª., los creadores de TurboTax.

"Las personas de bajos ingresos generalmente tienen necesidades financieras urgentes para cualquier reembolso que puedan obtener, "dijo Cynthia Cryder, profesor asociado de marketing en Olin. "Eso significa que es todo un desafío diseñar intervenciones que muevan la aguja en los resultados de ahorro".

La investigación es particularmente actual ahora, a medida que los contribuyentes se preparan para presentar sus impuestos de 2017. También se produce a la sombra de la legislación de reforma tributaria aprobada recientemente en el Congreso y firmada por el presidente Donald Trump.

"Los hogares de ingresos altos realmente se benefician enormemente del código fiscal actual, donde obtienen grandes subsidios para deducciones de intereses hipotecarios, cuentas de jubilación y otros beneficios, "dijo Michal Grinstein-Weiss, profesor y decano asociado de iniciativas políticas en la Brown School. Mientras tanto, "los hogares de menores ingresos recibieron subsidios muy modestos en el código tributario, " ella dijo.

A través de la Iniciativa de Reembolso al Ahorro, el equipo se asoció con Intuit durante los últimos cinco años para apuntar a millones de usuarios calificados del programa gratuito de presentación de impuestos sobre la renta en línea de Intuit, Edición TurboTax Freedom, mientras presentaban sus impuestos. En su experimento de 2015, Los investigadores utilizaron técnicas de economía del comportamiento y variaron los mensajes que casi 650, 000 contribuyentes recibieron cuando se les preguntó cómo se deben manejar sus declaraciones de impuestos.

En algunos casos, los investigadores variaron el diseño de opciones que los contribuyentes veían para manejar una declaración de impuestos:la "arquitectura" de las opciones. Para algunos contribuyentes, la "arquitectura de elección" podría haber sido muy básica:enviar un cheque en papel, depósito directo a una cuenta bancaria (que podría incluir una cuenta de ahorros), o dividir el reembolso en varias cuentas.

Para otros contribuyentes, sin embargo, la arquitectura mencionó los ahorros de manera más directa, preguntando específicamente si el reembolso debe ir a una cuenta de ahorros, u ofreciéndose a ayudar a crear una cuenta de ahorros.

En otros tratamientos dentro del experimento de campo, Los investigadores variaron la naturaleza de los mensajes que recibieron los contribuyentes, sugiriendo usos futuros para sus retornos, como la jubilación, fondos de emergencia, compras de automóviles o educación.

Como resulta, cada intervención que los investigadores probaron resultó en más ahorros en comparación con el grupo de control, que no recibió intervenciones. En una intervención, por ejemplo, donde los ahorros se destacaron tanto a través del diseño de opciones como de la mensajería, los contribuyentes ahorraron casi $ 84 por persona más en promedio que el grupo de control.

"Lo importante de este estudio es que una intervención de unos segundos puede generar un gran impacto, "Dijo Grinstein-Weiss.

En un segundo experimento, un pequeño número de consumidores consideró un hipotético $ 1, 000 reembolsos y ofrecieron diferentes opciones, incluyendo una recomendación de ahorrar para un fondo de emergencia para "días difíciles". Los resultados mostraron que los contribuyentes habrían ahorrado un promedio de $ 486 por persona, alrededor de $ 307 más que el grupo de control.

Un tercer experimento también se dirigió a un subconjunto más pequeño de consumidores con otro $ 1 hipotético, 000 declaración de impuestos, probar una variedad de estrategias para enfatizar el "ahorro" como una opción. "Hacer mucho hincapié en 'ahorrar' o hacer que 'ahorrar' sea una decisión simple con un solo clic aumenta los ahorros, "Los investigadores escribieron." Simplemente hacer explícito el 'ahorro' entre (las opciones) no fue suficiente para aumentar los depósitos de ahorro ".

Cryder dijo que su investigación continúa con los datos de los contribuyentes de 2016 y volverá a hacerlo con las personas que presenten sus impuestos de 2017.

La investigación actual "es sugerente, pero no concluyente, de los beneficios de destacar los ahorros, ", Dijo Cryder." Sabemos que la gente que no tiene ahorros a corto plazo es increíblemente estresante, y estas intervenciones aumentaron los ahorros a corto plazo. Lo que no sabemos con certeza es si realmente redujo el estrés financiero ".

Los próximos pasos de la investigación analizarán qué fuerzas externas podrían influir en las decisiones que toman los contribuyentes de ingresos bajos a moderados al lidiar con sus declaraciones. "¿Cuál es el mejor uso del dinero para las personas que utilizan sus ingresos fiscales en términos de bienestar financiero y estrés general?" Preguntó Cryder. "¿Cómo podemos animarlos a hacer eso con su dinero?"

Grinstein-Weiss estuvo de acuerdo, teniendo en cuenta que la compensación de la deuda puede, en algunos casos, sea ​​el mejor uso de los ahorros fiscales, y esa es probablemente la pregunta clave que los investigadores abordarán en la investigación de la próxima temporada fiscal.

"Fue alentador que pueda lograr que tanta gente ahorre en la época de impuestos, ", Dijo Grinstein-Weiss." Me hace sentir que más de estas empresas deberían hacer cosas como esta y alentar a la gente a ahorrar ".