• Home
  • Química
  • Astronomía
  • Energía
  • Naturaleza
  • Biología
  • Física
  • Electrónica
  • El engaño fiscal masivo le costó a Europa 55.000 millones de euros:informe

    Los acuerdos denominados "cum-ex" y "cum-cum" se descubrieron por primera vez en Alemania en 2001, mientras que una investigación de los medios de comunicación de 2018 encontró evidencia de las prácticas en Francia, España, Italia, Los países bajos, Dinamarca, Bélgica, Austria, Finlandia, Noruega y Suiza

    Dos esquemas fiscales estrechamente relacionados han ayudado a los bancos e inversores a evitar impuestos o incluso a desviar efectivo directamente de las tesorerías europeas por un total de miles de millones más de lo que se pensaba anteriormente. Una investigación de 19 medios reveló el jueves.

    Los llamados acuerdos "cum-ex" y "cum-cum", transacciones de acciones complejas en los días en que las empresas pagan dividendos, han costado a los contribuyentes hasta 55.000 millones de euros (63.000 millones de dólares) en pérdida de ingresos o fraude absoluto desde 2001.

    Los esquemas se descubrieron por primera vez en Alemania en 2012.

    Pero más allá de la economía más grande de Europa, La investigación del jueves encontró evidencia de las prácticas en Francia, España, Italia, Los países bajos, Dinamarca, Bélgica, Austria, Finlandia, Noruega y Suiza.

    Representando la mayor parte del total en 46 mil millones de euros, la elusión fiscal "cum-cum" técnicamente legal aprovecha el trato variable de los accionistas nacionales y extranjeros.

    Los inversores extranjeros que poseen acciones de una empresa venden temporalmente las acciones a un banco con sede en el mismo país que la empresa antes del día en que se pagan los dividendos.

    Esto les permite escapar de impuestos más altos sobre los dividendos cobrados a los accionistas del exterior, antes de recomprar sus propiedades rápidamente.

    Tales acuerdos privaron a Alemania de 24.600 millones de euros en ingresos fiscales, Francia 17 mil millones e Italia 4,5 mil millones, según la investigación dirigida por el sitio web de periodismo de investigación Correctiv con medios de renombre como la emisora ​​pública alemana ARD y el periódico francés Le Monde.

    Investigaciones criminales

    Mientras tanto, Los tratos claramente fraudulentos de "cum-ex" atraen a más fiestas en un baile complejo en torno al recaudador de impuestos.

    Supuestamente concebido por el conocido abogado alemán Hanno Berger, el método cum-ex se basa en que varios inversores compren y vendan acciones de una empresa entre ellos alrededor del día en que la empresa paga su dividendo.

    Las acciones cambian de manos con tanta rapidez que las autoridades fiscales no pueden identificar quién es el verdadero propietario.

    Trabajando juntos, los inversores pueden reclamar múltiples reembolsos por los impuestos pagados sobre el dividendo y repartirse las ganancias entre ellos, con el tesoro a cargo de la cuenta.

    Esta práctica le costó a Alemania 7,2 mil millones de euros, Dinamarca 1,7 mil millones y Bélgica 201 millones, la investigación encontró.

    Desde 2012 se han abierto seis investigaciones penales en Alemania, incluso contra el abogado fiscal Berger y varios operadores del mercado de valores.

    La autoridad fiscal de Noruega dijo a la AFP que había descubierto un fraude por valor de 580, 000 coronas ($ 70, 533 o 61, 304 euros) en 2013 y bloqueó varios intentos posteriores tras una advertencia de Dinamarca.

    Desde entonces, el país ha reforzado su vigilancia, añadió.

    Mientras tanto, los fiscales daneses han estado estudiando las prácticas fiscales en torno a los dividendos desde 2015 y están examinando "si existe una base para un proceso penal contra las personas o empresas involucradas, ", dijo el portavoz Simon Gosvig.

    Pierre Moscovici, Comisario europeo de Asuntos Económicos y Financieros, tuiteó en respuesta a la investigación que las autoridades fiscales europeas deberían compartir más información y mejorar la transparencia.

    "Si la imaginación de los estafadores no tiene límites, ¡Mi determinación también lo es! ”, escribió.

    © 2018 AFP




    © Ciencia https://es.scienceaq.com